El Complejo Tecnológico de Montoro y Hacienda.
No
hay un organismo público en España que tenga más información sobre ciudadanos
y empresas que la Agencia Tributaria. El cobro de la nómina, la adquisición
de una casa, la matriculación de un vehículo, una transferencia bancaria, la
compra en el supermercado o encender la luz generan un rastro y datos que,
por diversas vías acaban dentro de los inmensos ordenadores que tiene el
Departamento de Informática de la Agencia Tributaria, ubicado en un edificio
de 27.000 metros cuadrados y con más de mil empleados.
Jaume
Viñas Coll (cincodias.com)
Allí
se almacenan billones de datos que, debidamente tratados y cruzados entre
ellos aportan información que sirve a los inspectores de Hacienda para
prevenir y detectar el fraude fiscal. En un encuentro con CincoDías, Alfonso
Castro , director del Departamento de Informática Tributaria, y José Borja,
subdirector general de Tecnologías de Análisis de la Información e
Investigación del Fraude, señalan que Hacienda cuenta con unas 800 fuentes de
información distintas, que incluyen desde las declaraciones fiscales hasta
los datos que obligatoriamente deben remitirles colectivos como notarios,
bancos o compañías eléctricas. Castro y Borja señalan que entre 2011 y 2015
han aumentado un 60% las fuentes de información.
Con
estos datos, la Agencia Tributaria compra software o elabora programas
propios que le permiten sistematizar y analizar toda la ingente información
que, diariamente, entra en sus ordenadores. Estos son algunos de los usos que
realiza Hacienda de las nuevas tecnologías:
Contactos del
contribuyente
Desde
al año 2012, la Agencia Tributaria cuenta con un programa que permite
configurar de forma automática la red de contactos de un contribuyente
concreto. A través de este software, los inspectores obtienen al instante un
mapa de relaciones de un contribuyente con otros ciudadanos y empresas. El
sistema informático de Hacienda permite establecer distintos niveles de
relación y definir los vínculos que aparecerán en pantalla. Actualmente, la
Agencia Tributaria está trabajando en modelos que permitan detectar patrones
que se repiten en estructuras complejas de fraude. Así, el propio sistema
sería capaz de revelar indicios de fraude ante el enjambre de relaciones de
un contribuyente.
Rastreo de
páginas web
Internet
es un área inabarcable de información que puede resultar de interés para la
Agencia Tributaria. Actualmente, Hacienda ya cuenta con herramientas
informáticas que rastrean ciertos portales y extraen datos que pueden ser
útiles para los funcionarios que luchan contra el fraude fiscal. Por ejemplo,
la Agencia Tributaria emplea programas que recaban datos de portales de
alquiler de viviendas, lo que permite descubrir a empresas o particulares que
sacan un rendimiento por el arrendamiento de inmuebles y no lo declaran.
Estas herramientas también se utilizan para estimar la facturación de
compañías que venden bienes online. La información obtenida se coteja con las
declaraciones presentadas y, en caso de discrepancia, se abre la correspondiente
investigación.
Búsqueda por
indicios
La
mayor parte de la información de que dispone la Agencia Tributaria
corresponde a contribuyentes que no tienen afán defraudador. Los evasores ya
se cuidan de intentar no dejar rastro. En este sentido, la Agencia Tributaria
ha puesto en marcha recientemente un buscador por indicios. Se trata de una
herramienta que, a partir de datos imprecisos, bucea dentro de la base de
datos de la Agencia Tributaria y ofrece las identidades de particulares y empresas
que coinciden con los datos de búsqueda. Por ejemplo, es posible que en el
marco de una investigación, precise descubrir la identidad de un
contribuyente del que solo sabe que se apellida García, conduce un coche con
una matrícula que empieza por VA y tiene un piso en Bilbao. Estos datos se
introducirían en el ordenador y aparecería un listado de contribuyentes que
cumplen todas o algunas de estas condiciones. Ello supone un ahorro de tiempo
para los inspectores y les ofrece pistas iniciales a seguir.
Patrones de
fraude
La
Agencia Tributaria ha adquirido recientemente programas comerciales que
permiten detectar y analizar patrones de comportamiento tributario. El
objetivo es detectar modelos que se repiten en los casos de evasión fiscal.
Es decir, el objetivo es que el sistema informático entienda que, cuando se
dan determinadas circunstancias, es probable que se esté produciendo un
fraude.
Informes
automatizados
El
sistema informático también permite que los inspectores de Hacienda obtengan
informes automatizados sobre los contribuyentes que están investigando. En
los primeros seis meses de este año, se han confeccionado más de 24.000
informes de particulares y empresas concretas acerca de su situación fiscal o
patrimonial. La Agencia Tributaria señala que cada uno de estos documentos se
elabora en pocos minutos y, si lo tuviera que hacer un funcionario, tardaría
horas.
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